En inglés se le conoce como ‘Whole Life Insurance‘ al Seguro Vida Integral o Seguro para toda la vida. Este proporciona una cobertura de beneficios por muerte durante la vida del asegurado. Además de pagar al beneficiario -o beneficiarios-un beneficio por fallecimiento, el seguro de vida integral también contiene un componente de ahorro en el que el valor en efectivo puede acumularse sobre una base de ventajas fiscales. Estas pólizas pueden conocerse como seguro de vida «tradicional».

Entendiendo el Seguro de Vida Total

El seguro de vida integral garantiza el pago de un beneficio por fallecimiento a los beneficiarios a cambio de pagos nivelados de primas adeudadas regularmente. La póliza incluye una porción de ahorro, llamada «valor en efectivo«, junto con el beneficio por fallecimiento. En el componente de ahorro, los intereses pueden acumularse sobre una base de impuestos diferidos. El componente esencial del seguro de vida integral es que a medida que paga las primas de la póliza, gana intereses, y el valor en efectivo aumenta con los años.

Un asegurado puede remitir pagos más grandes que la prima programada y des esta forma crea y hace crecer su componente de Valor en Efectivo. Los dividendos de las pólizas también se pueden re-invertir en el valor en efectivo y devengar intereses. El valor en efectivo ofrece un beneficio vital al asegurado. Con el tiempo, los dividendos y los intereses devengados sobre el valor en efectivo de la póliza a menudo proporcionarán un rendimiento positivo a los inversores, que aumentará por encima de la cantidad total de primas pagadas en la póliza.

Para acceder a las reservas de efectivo, el asegurado puede solicitar un retiro de fondos o un préstamo. Se cobran intereses sobre los préstamos con tasas que varían según la aseguradora. Además, el propietario puede retirar fondos libres de impuestos hasta por el valor total de las primas pagadas. Los préstamos impagos reducirán el beneficio por fallecimiento en la cantidad pendiente.

Los retiros y los préstamos de póliza impagos reducen el valor en efectivo de la póliza.
Dependiendo del tipo de póliza y el tamaño de su valor en efectivo restante, un retiro podría además reducir el beneficio por muerte o incluso eliminarlo por completo. Si bien algunas pólizas se reducen dólar por dólar con cada retiro, otras (como algunas pólizas tradicionales de vida entera) pueden en realidad reducir el beneficio por muerte en una cantidad mayor que la que se retira.

Otras consideraciones

El beneficio por fallecimiento suele ser una cantidad fija del contrato de la póliza. Algunas pólizas son elegibles para pagos de dividendos y el titular de la póliza puede optar por que los dividendos compren beneficios por fallecimiento adicionales, lo que aumentará la cantidad pagada en el momento del fallecimiento. Por otro lado, los préstamos pendientes impagos tomados contra el valor en efectivo reducirán el beneficio por muerte. Muchas aseguradoras ofrecen cláusulas adicionales que protegen el beneficio por fallecimiento en caso de que el asegurado quede discapacitado o tenga una enfermedad grave o terminal. Las cláusulas habituales incluyen un beneficio por muerte accidental y la exención de cláusulas premium.

Los beneficiarios nombrados no tienen que agregar el dinero recibido de un beneficio por muerte a sus ingresos brutos. Sin embargo, a veces el propietario puede designar que los fondos de la póliza se mantengan en una cuenta y se distribuyan en asignaciones. Los intereses devengados en la cuenta de haberes estarán sujetos a impuestos y el beneficiario deberá declararlos. Además, si la póliza de seguro se vendió antes de la muerte del propietario, es posible que se apliquen impuestos sobre el producto de esa venta.

En cualquier caso, al tomar una póliza, es importante investigar las aseguradoras consideradas.